福建省金融工作辦公室關于印發(fā)福建省政府性融資擔保機構經(jīng)營指標評價及盡職免責暫行管理辦法的通知

閩金管〔2019〕10號

各設區(qū)市金融辦（局），寧德市金防辦，平潭綜合實驗區(qū)經(jīng)發(fā)局:

　　為貫徹落實《國務院辦公廳關于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）和《福建省人民政府關于建立健全政策性融資擔保體系的若干意見》（閩政〔2016〕35號）精神，促進擔保機構和工作人員履職盡責，切實發(fā)揮政府性融資擔保機構服務中小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的作用，我辦制定了《福建省政府性融資擔保機構經(jīng)營指標評價及盡職免責暫行管理辦法》,現(xiàn)印發(fā)你們，請認真遵照執(zhí)行。

　　福建省金融工作辦公室

　　2019年6月27日

（此件主動公開）

福建省政府性融資擔保機構經(jīng)營指標評價及盡職免責暫行管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為進一步健全和完善政府性融資擔保機構激勵與約束機制，深化政府性融資擔保機構改革發(fā)展，促進擔保機構和工作人員履職盡責，切實發(fā)揮政府性融資擔保機構服務中小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資功能和作用，根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》（國務院令第683號）、《國務院關于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2015〕43號）、《國務院辦公廳關于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）和《福建省人民政府關于建立健全政策性融資擔保體系的若干意見》（閩政〔2016〕35號）等有關規(guī)定，結合我省實際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于全省政府性融資擔保機構。所稱政府性融資擔保機構，是指以地方政府部門及國有企業(yè)為主出資，經(jīng)審批設立的，具有政策性功能的，不以盈利為主要目的，主要為省內(nèi)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”提供融資擔保服務的擔保、再擔保機構。

　　第三條 政府性融資擔保機構應堅持政策性功能定位，降低其盈利性考核要求，主要評價其服務中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的數(shù)量、放大倍數(shù)和擔保費率。

　　第二章 經(jīng)營指標評價

　　第四條 政府性融資擔保機構經(jīng)營指標評價（以下簡稱指標評價），是對政府性融資擔保機構上一個會計年度（1月1日—12月31日）經(jīng)營情況的評價。

　　第五條 指標評價堅持統(tǒng)籌兼顧、客觀公正、突出重點、簡便易行的原則，實行評價結果與獎懲掛鉤的指標評價制度。

　　第六條 指標評價實行百分制，指標評價結果根據(jù)考評分值按照從高到低的順序排位，前10%且放大倍數(shù)超過當年目標值50%的為優(yōu)秀類，后10%且放大倍數(shù)未完成當年目標值的為不合格類，其余為合格類。

　　第七條 指標評價包括放大倍數(shù)、扶持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體情況、擔保費率等（具體評價指標及分值安排標準詳見附表）。

　　第八條 放大倍數(shù)是指政府性融資擔保機構期末融資擔保責任余額與凈資產(chǎn)之比，分值50分。

　　扶持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體情況，是指政府性融資擔保機構在上一個會計年度內(nèi)提供融資性擔保的中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體數(shù)量、融資性擔保額及占比，分值30分。

　　擔保費率是指政府性融資擔保機構與中小微企業(yè)融資和“三農(nóng)”融資擔保項目直接相關的年化擔保費率。政府性融資擔保機構應以低收費為經(jīng)營原則，分值20分。

　　第九條 指標評價程序：

　?。ㄒ唬┱匀谫Y擔保機構年度終了后，應于90日內(nèi)向縣級融資擔保機構主管部門提交指標評價材料?？h級融資擔保機構主管部門根據(jù)監(jiān)管情況出具年度指標評價意見后，由市級融資擔保機構主管部門對轄區(qū)內(nèi)政府性融資擔保機構的經(jīng)營情況進行抽查和復核，出具復核意見后于每年4月30日前將指標評價材料報送省金融辦。

　　（二）省金融辦負責對各設區(qū)市、平潭綜合實驗區(qū)報送的指標評價材料進行復核、匯總，必要時可按一定比例委托第三方機構對政府性融資擔保機構的經(jīng)營情況進行抽查。省金融辦負責出具指標評價結果，并根據(jù)轄區(qū)內(nèi)機構指標評價平均值對地區(qū)進行排名。

　　（三）省金融辦將指標評價結果抄送省財政廳，市、縣（區(qū)）政府和省再擔保公司。

　　第十條 政府性融資擔保機構需提供以下材料：

　?。ㄒ唬陡＝ㄊ≌匀谫Y擔保機構經(jīng)營指標評價評分表》。

　　（二）企業(yè)年度經(jīng)營報告。

　?。ㄈ┙?jīng)營情況統(tǒng)計表。

　　（四）年度審計報告（由近三年無不良執(zhí)業(yè)記錄的會計師事務所出具）。

　　第十一條 縣級融資擔保機構主管部門需提供合規(guī)經(jīng)營報告和年度指標評價意見；市級融資擔保機構主管部門需提供抽查情況報告和年度指標評價復核意見。

　　第十二條 指標評價結果的應用：

　　（一）指標評價結果將作為政府性融資擔保機構擴展經(jīng)營范圍、設立分支機構和向銀行業(yè)金融機構推薦以及享受相關扶持政策的重要依據(jù)。

　?。ǘ┲笜嗽u價類別是各級融資擔保機構監(jiān)管部門實施分類分級監(jiān)管的重要依據(jù)，與監(jiān)管頻次、監(jiān)管工具選擇以及處罰尺度等掛鉤。

　?。ㄈ┲笜嗽u價結果將推送有關部門，作為對政府性融資擔保機構績效評價的重要因素，與資金補充、薪酬待遇等掛鉤。

　　（四）指標評價結果為“不合格類”的政府性融資擔保機構，由監(jiān)管部門牽頭有關部門予以約談。

　　第十三條 省金融辦每年5月底前，根據(jù)上年度全省政府性融資擔保機構各項指標完成情況，并結合當年經(jīng)濟形勢和工作任務，下達當年的具體評價指標。

　　第三章 盡職免責

　　第十四條 本辦法所稱盡職免責，是指政府性融資擔保機構在擔保業(yè)務發(fā)生代償及損失后，根據(jù)該機構及相關人員按照有關法律法規(guī)以及機構內(nèi)部管理制度勤勉盡職的情況，免除其全部或部分責任，包括免除內(nèi)部考核、行政處分和經(jīng)濟處罰的責任。

　　第十五條 政府性融資擔保機構應建立嚴格規(guī)范的工作檔案制度，確保具體業(yè)務流程的每個關鍵環(huán)節(jié)都有據(jù)可查、有跡可尋；要建立健全保前盡調機制、風險防控機制、審核決策機制和盡職免責等制度，界定關系人，明確盡職要求，定期或在有關法律法規(guī)發(fā)生變化時，及時對相關業(yè)務規(guī)章制度進行評估和修訂。

　　第十六條 政府性融資擔保機構應創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，采取各種有效方式和途徑，使業(yè)務人員熟悉工作職責和盡職要求，不斷提高業(yè)務工作能力。

　　第十七條 經(jīng)認定符合以下情形的，可以減輕機構及相關人員的責任：

　　（一）相關工作人員無舞弊欺詐、違規(guī)違紀等行為，雖因工作失誤造成損失，但按公司內(nèi)部管理制度積極采取追索措施，已基本挽回損失的。

　　（二）法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家、省政府規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

　　第十八條 經(jīng)認定符合以下情形的，可以免除機構及相關人員的責任，相關人員有過錯的除外：

　　（一）為維護社會穩(wěn)定和防范風險，對特定對象進行政府扶持的擔保業(yè)務，依法依規(guī)辦理仍出現(xiàn)風險造成損失的。

　?。ǘ┌凑諊抑С诸愓邔μ囟ㄐ袠I(yè)開展擔保業(yè)務，依法依規(guī)辦理仍造成損失的。

　?。ㄈ┮驀倚袠I(yè)產(chǎn)業(yè)政策調整，出現(xiàn)行業(yè)性風險，導致借款人經(jīng)營困難而造成擔保損失的。

　?。ㄋ模┮蚬ぷ髡{整等移交的存量擔保業(yè)務，移交前已暴露風險，后續(xù)接管的工作人員在風險化解及業(yè)務管理過程中無違規(guī)失職行為的；移交前未暴露風險，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施減少損失的。

　?。ㄎ澹┙杩钊诵庞昧己茫瑹o逃廢債意圖，還款期內(nèi)由于實際控制人、實際主要經(jīng)營人等發(fā)生重大疾病、意外事故或自然災害等客觀原因導致失蹤、死亡、傷殘或完全喪失勞動能力，造成企業(yè)經(jīng)營困難或破產(chǎn)，經(jīng)追償后仍有損失的。

　?。┮蚴袌鲈驅е碌郑ㄙ|）押物自然降價等原因造成的擔保損失的。

　?。ㄆ撸┮蜃匀粸暮Φ炔豢煽沽σ蛩刂苯訉е虏涣假Y產(chǎn)形成，且相關人員在風險發(fā)生后及時揭示風險并第一時間采取措施的。

　?。ò耍┓伞⒎ㄒ?guī)、規(guī)章以及國家、省政府規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

　　第十九條 各設區(qū)市、平潭綜合實驗區(qū)融資擔保機構主管部門可會同相關部門進一步細化本地區(qū)政府性融資擔保機構盡職免責辦法。

　　第四章 責任追究

　　第二十條 政府性融資擔保機構工作人員在辦理業(yè)務時，存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，應當依法依規(guī)追究相關責任：

　?。ㄒ唬I(yè)務工作人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結或故意隱瞞真實情況等騙取擔保的。

　?。ǘ┰趽I(yè)務開展中違反內(nèi)部管理制度、違反程序、越權審批、違規(guī)操作的。

　?。ㄈ┰趽I(yè)務辦理過程中向企業(yè)索取或收受企業(yè)不當利益的。

　?。ㄋ模┪窗凑找?guī)定對抵（質）押物進行實地核查或評估嚴重失實，擔保金額明顯偏高的。

　?。ㄎ澹┢渌`反有關法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的行為。

　　第五章 附則

　　第二十一條 根據(jù)《關于做好全國農(nóng)業(yè)信貸擔保工作通知》（財農(nóng)〔2017〕40號）設立的農(nóng)業(yè)信貸擔保機構由省財政廳會同有關部門另行評價。

　　省再擔保公司的具體經(jīng)營評價指標另行設置。

　　第二十二條 本辦法由省金融辦負責解釋，自印發(fā)之日起施行。