福建省財政廳 福建省地方金融監(jiān)督管理局 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會福建監(jiān)管局關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔保作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的實施意見

閩財金〔2019〕20號

各設(shè)區(qū)市財政局，平潭綜合實驗區(qū)財金局，設(shè)區(qū)市金融監(jiān)管局 （辦），平潭綜合實驗區(qū)經(jīng)發(fā)局，銀保監(jiān)分局，有關(guān)金融機構(gòu)、融 資擔保機構(gòu)，省再擔保機構(gòu)：

　　為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》(國辦發(fā) 〔2019〕6號)精神，充分發(fā)揮我省政府性融資擔保機構(gòu)作用，引導更多金融資源支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展，促進我省經(jīng)濟高 質(zhì)量發(fā)展，現(xiàn)提出以下實施意見。

　　一、聚焦發(fā)展支小支農(nóng)主業(yè)

　?。ㄒ唬┟鞔_支持范圍。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要 堅守政府性融資擔保機構(gòu)的準公共定位，不以營利為目的，彌補 市場不足，規(guī)范政府性融資擔保行業(yè)運作。嚴格按照中小企業(yè)劃 型標準和支持小微企業(yè)融資稅收政策中農(nóng)戶認定標準規(guī)定，聚焦 我省小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等小微企 業(yè)和“三農(nóng)”主體，以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)。重點 支持涉農(nóng)科技、綠色貸款、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)和重點發(fā)展領(lǐng)域， 不得偏離主業(yè)盲目擴大業(yè)務(wù)范圍，不得為政府債券發(fā)行提供擔 保，不得為政府融資平臺融資提供增信，不得向非融資擔保機構(gòu) 進行股權(quán)投資，逐步剝離政府債券發(fā)行和政府融資平臺融資擔保 業(yè)務(wù)，逐步壓縮大型企業(yè)擔保業(yè)務(wù)規(guī)模，嚴格控制閑置資金運作 規(guī)模和風險，逐步提高支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)規(guī)模和占比，實現(xiàn)支小 支農(nóng)業(yè)務(wù)擔保金額占比達到 80%以上，其中單戶擔保金額 500萬 元及以下的占比不低于 50%。我省農(nóng)業(yè)信貸擔保體系已覆蓋的“三 農(nóng)”融資擔保部分，繼續(xù)執(zhí)行福建省農(nóng)業(yè)信貸擔保相關(guān)政策。

　?。ǘ┙档腿谫Y成本。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要 在可持續(xù)經(jīng)營前提下，適時調(diào)降融資擔保費率，逐步將平均擔保 費率降至 1%以下。其中，對單戶擔保金額 500萬元及以下的小微 企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過 1%，對單戶擔 保金額 500萬元以上的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率 原則上不超過 1.5%。銀行業(yè)金融機構(gòu)和政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)除收取貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢 費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取費用，避免加重企業(yè)負擔。

　　二、完善銀擔合作分險機制

　?。ㄒ唬┙y擔合作機制。構(gòu)建完善融資擔保機構(gòu)和銀行業(yè) 金融機構(gòu)共同參與、合理分險的合作機制。銀行業(yè)金融機構(gòu)要在 擔保授信準入、免收保證金、擔保放大倍數(shù)、利率水平、續(xù)貸條 件及放寬代償期限等方面提供更多優(yōu)惠，要提高貸款需求響應速 度、審批時效，不得附帶要求融資擔保機構(gòu)以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤、 借貸搭售等條件。興業(yè)銀行、省農(nóng)信聯(lián)社、廈門國際銀行、福建 海峽銀行、廈門銀行、泉州銀行等法人銀行業(yè)金融機構(gòu)，要主動 參與我省銀擔合作機制。

　?。ǘ┞鋵嵎蛛U責任。銀擔合作各方要協(xié)商確定融資擔保業(yè) 務(wù)風險分擔比例，原則上國家融資擔保基金和銀行業(yè)金融機構(gòu)承 擔的風險責任比例均不低于 20%，省再擔保機構(gòu)承擔風險責任比 例不低于國家融資擔保基金承擔的比例。2019至 2021年，單戶 1000萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體等融資擔保項目且代 償熔斷率 5%以內(nèi)的，省再擔保機構(gòu)為融資擔保機構(gòu)風險分擔比例可提高至40%。其中：符合國家融資擔?；饤l件的，由省再擔 保機構(gòu)對接國家融資擔保基金申請分險；符合“小微企業(yè)信用擔 保代償補償資金”規(guī)定，單戶 500 萬元及以下的小微企業(yè)(含個 體工商戶)融資擔保項目、代償熔斷率5%以內(nèi)的，代償補償資金為融資擔保機構(gòu)再分險 20%。

　　三、優(yōu)化財稅激勵政策

　　（一）完善風險補償機制。2019至 2021年，對年度新增融 資擔?？傤~超過 2000萬元、新增擔保單戶 1000萬元及以下小微 企業(yè)和“三農(nóng)”等融資擔保占比 50%以上，且平均年化擔保費率不超過 2%的融資擔保業(yè)務(wù)進行風險補償，其中為小型企業(yè)提供融 資擔保的，省財政按不超過年度新增貸款擔保額 1%比例補償；為微型企業(yè)和“三農(nóng)”主體提供融資擔保的，省財政按不超過年度新增貸款擔保額1.6%比例補償。

　　實施降費獎補政策。各地要做好融資擔保業(yè)務(wù)的降費 獎補工作，對年化擔保費率降至 1%以下且新增單戶500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資擔保業(yè)務(wù)給予擔保費補貼。省財政對擴大小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)規(guī)模、降低小微企業(yè)融資擔保費率等工作成效明顯的地區(qū)予以獎補激勵。

　　實施再擔保貼補支持。2019至 2021年，省再擔保機構(gòu)對符合條件的單戶擔保1000萬元及以下的融資擔保業(yè)務(wù)免收再擔保費，省財政按照其年新增融資再擔保額的 1.5‰給予再擔保 保費補貼，與國家融資擔?；鸷献鏖_展比例分險再擔保業(yè)務(wù)，繳納的再擔保費由省財政補助。省再擔保機構(gòu)按本實施意見開展 單戶 1000萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”等融資再擔保業(yè)務(wù)， 為融資擔保機構(gòu)分險的代償賠付由省財政按規(guī)定給予補償。

　　四、強化政府性融資擔保體系建設(shè)

　?。ㄒ唬┙∪谫Y擔保體系。按照構(gòu)建“國家融資擔?；?-省再擔保機構(gòu)--各級政府性融資擔保機構(gòu)”三級政府性融資擔保 體系的目標，以省再擔保機構(gòu)為龍頭建立健全我省政府性融資擔 保和再擔保體系，鼓勵各級通過再擔保、控股或參股等方式合作，增強資本實力和業(yè)務(wù)能力，避免層層下設(shè)機構(gòu)。根據(jù)政府性融資 擔保、再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)拓展、擔保代償和績效考核等情況，出資人應適時補充資本金。鼓勵金融機構(gòu)、企業(yè)、社會團體和個人等 各類主體注資和捐資政府性融資擔保機構(gòu)，構(gòu)建多元化的資金補充機制。

　?。ǘ娀≡贀９δ堋Ｊ≡贀C構(gòu)要堅持政策性定位，充分發(fā)揮再擔保增信、分險、規(guī)范、引領(lǐng)作用；積極對接國家融 資擔保基金，推動全省融資擔保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)“總對總”合作，落實銀擔合作條件；推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標準和管理要求，加 強對市縣融資擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)培訓和技術(shù)支持，促進業(yè)務(wù)合作和資源共享，加強風險監(jiān)測、提示和報告。

　?。ㄈ┘訌娐?lián)動協(xié)作。市縣政府性融資擔保機構(gòu)要大力開展 面向小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資擔保業(yè)務(wù)；加強與省再擔保機構(gòu) 對標合作，提高融資擔保業(yè)務(wù)對接效率，主動融入全省融資擔保體系，增強信息交流共享；要跟蹤分析業(yè)務(wù)運行情況，不斷做強 機構(gòu)、規(guī)范業(yè)務(wù)、嚴控風險，提升規(guī)范運作水平。

　　五、增強服務(wù)防控風險

　?。ㄒ唬﹦?chuàng)建良好營商環(huán)境。各地要落實屬地管理責任和出資 人職責，維護政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)的獨立市場主體地位，不得干預其日常經(jīng)營決策；推進社會信用體系建設(shè)，加快推進融資擔保機構(gòu)接入人行征信系統(tǒng)和我省金融信息服務(wù)云數(shù)據(jù)庫，支持擔保機構(gòu)依法查詢被擔保人信息；強化守信激勵和失信懲戒，為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資營造良好信用環(huán)境。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要加快完善信用評價和風險防控體系，逐 步減少、取消反擔保要求，簡化審核手續(xù)，提供續(xù)保便利。

　?。ǘ┘訌婏L險管理。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要 定期對合作銀行業(yè)金融機構(gòu)跟蹤評估，重點關(guān)注其推薦擔保業(yè)務(wù)的數(shù)量和規(guī)模、擔保對象存活率、代償率以及貸款風險管理等情況，作為開展銀擔合作的重要參考；嚴格審核有銀行貸款記錄的 融資擔保申請，防止轉(zhuǎn)嫁應由其自身承擔的貸款風險，按照“先 代償、后分險”原則，按相關(guān)約定落實代償和分險責任。銀行業(yè)金融機構(gòu)要落實貸前審查和貸中貸后管理責任，不得轉(zhuǎn)移應由自身承擔的貸款風險，對獲得代償補償?shù)牟涣假J款要積極參與推動 追償工作。

　　六、完善監(jiān)管考核機制

　?。ㄒ唬嵤┎町惢O(jiān)管措施。金融管理部門要對融資擔保支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實施差異化監(jiān)管，對貸款利率和擔保費率保持較低水 平或降幅較大的機構(gòu)給予考核加分。對政府性融資擔保、再擔保 機構(gòu)提供擔保的貸款，結(jié)合銀行業(yè)金融機構(gòu)實際承擔的風險責任比例，合理確定貸款風險權(quán)重。適當提高對擔保代償損失的監(jiān)管容忍度，完善支小支農(nóng)擔保貸款監(jiān)管政策。研究制訂我省融資擔保機構(gòu)評價指標體系，對擔保機構(gòu)公司治理、業(yè)務(wù)發(fā)展、合規(guī)經(jīng) 營、風險防范等方面進行綜合評價和通報，將監(jiān)管評價結(jié)果作為分類監(jiān)管、獎補等重要依據(jù)。

　?。ǘ┩晟瓶冃гu價體系。將融資擔保體系建設(shè)和融資擔保 業(yè)務(wù)開展情況列入有關(guān)方面工作績效考核的內(nèi)容。各級財政部門 要會同有關(guān)方面制定政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)的績效考核辦 法，重點考核參與體系建設(shè)、業(yè)務(wù)覆蓋面、放大倍數(shù)、服務(wù)小微 企業(yè)和“三農(nóng)”數(shù)量、風險防控等指標，降低或取消對政府性融 資擔保機構(gòu)的盈利要求，適當提高代償風險容忍度，鼓勵擴大業(yè) 務(wù)規(guī)模，降低擔保業(yè)務(wù)收費。

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